安徽邮政建立倒逼成本管控体��

汪莉2024-09-04来源��中国邮政��

　　安徽省邮政分公司认真落实集团公司关于以目标为导向的成本倒逼工作要求，以市场价格为起点、成本控制为枢纽，创新数据采集、分析和呈现方式，通过搭建色彩预警对标管控模型，建立倒逼成本管控体系，有效实现了成本压降，提升了利润水平��

　　安徽省分公司首先是通过对倒逼成本法基本原理的研究，提出倒逼目标成本的计算公式，并根据市场价格和预算利润率确定倒逼目标成本。其次是通过对五大环节总成本的对比分析，综合考虑结算收支的影响，计算得出各产品实际件均成本。再次是通过提升产品经营质量、提高生产运营管理水平，根据实际需求计算出实际成本与目标成本之间的成本差距。最后，结合省分公司全面预算管理体制，明确各环节成本管控的责任主体，纵向推进各级邮政企业实施分环节损益核算、成本数据库建设，确保倒逼成本管控体系横向到边、纵向到底��

　　安徽省分公司搭建的色彩预警模型分为“数据采集整合、建模分析和数据可视化展示”三个关键工作模块。安徽省分公司选取关键成本和管控要素指标，按照“一局一策”的原则，运用“三把尺子”开展诸元素对标，与自身比（比目标、比上年）、与系统内比、与行业比，根据倒逼成本目标差距，对标环节要素找原因。其中，数据采集整合模块主要是从各相关系统中定时自动采集多样化数据，然后通过对采集到的多样化数据进行数据清洗、深度分析和计算，最终生成预警数据，全面反映各生产单位全环节、全成本、全要素水平情况。之后，以红、绿、黄标准色为基调，用不同色彩来反映各项数据变化趋势和预警情况。主要有地图型预警（环节达标情况）、要素指标预警（成本及要素完成情况）、倒逼成本目标差距预警（纵向对标、横向对标）等��

　　安徽省分公司建立完善倒逼成本闭环管理机制，采用多种分析方法，结合产品和生产环节，下沉到县级分公司揽投部，深入查找成本差距，“一局一策”建立每个单位的倒逼成本工作台账，坚持跟踪问效。之后，将件均外包费、单位运输成本等重点指标纳入预算管控标杆，通过滚动预算进行控制，以此提高预算的可执行性和降本增效目标的统一性。同时，抓住源头、过程、结果三方面，做到事前有计划（实施方案、压降目标）、事中有管控（简报、色彩预警模型、跟班写实）、事后有监督（专项质询会、倒逼工作台账），强化全过程管控，最终将倒逼目标任务完成情况纳入对各责任中心、各单位的战略绩效考核和领导人员经营业绩考核，确保倒逼目标层层传递、管控责任逐级抓实。建立完善外包费与人工成本联动管控机制，倒逼各单位盘活自有人力资源，促进外包费压降��

白莲之乡“邮”丰��心湖邮局：书香校�� 咖啡相伴

????

安徽邮政建立倒逼成本管控体��